Vermogensbeheer bij Care IS

Zakelijk beleggen is geschikt voor ondernemers en bedrijven die hun overtollige liquide middelen willen investeren om rendement te behalen. Deze vorm van beleggen is niet alleen gericht op het behalen van winst, maar kan ook dienen als een strategische manier om bedrijfskapitaal te laten groeien en eventueel toekomstige zakelijke doelen te financieren.

Zakelijk beleggen kan geschikt zijn voor:
Ondernemers: Kleine, middelgrote of grote ondernemers die hun bedrijfsoverschotten willen laten renderen.

Bedrijven: Zowel kleine bedrijven als grote ondernemingen kunnen zakelijk beleggen als onderdeel van hun financiële strategie.

BV's (Besloten Vennootschappen): zakelijk beleggen kan ook relevant zijn voor besloten vennootschappen, waarbij de BV als rechtspersoon investeringsbeslissingen neemt.

Vermogensopbouw voor de onderneming: zakelijk beleggen kan een manier zijn om vermogen op te bouwen voor specifieke bedrijfsdoeleinden, zoals uitbreiding, innovatie of het opvangen van financiële tegenvallers.

Belangrijk is dat zakelijk beleggen weloverwogen en in lijn met de financiële doelen van het bedrijf moet gebeuren. Het vereist kennis van de markt, een goed begrip van de financiële positie van het bedrijf en een duidelijke beleggingsstrategie die aansluit bij de zakelijke doelstellingen. Het is raadzaam om hierbij professioneel financieel advies in te winnen.

Jazeker! Als particuliere belegger kunt u een rekening openen bij al onze producten: Indexbeleggen, Inkomstenbeleggen en bij Obligatiebeleggen.

Als zakelijke belegger heeft u de keuze tussen zakelijk en privé beleggen, elk met zijn eigen fiscale voordelen:

Zakelijk Beleggen:

• U belegt met tijdelijk overtollige zakelijke middelen.
• U betaalt belasting over het werkelijke rendement, belast in box 1. Dit kan variëren tussen 37,07% en 49,50%, afhankelijk van uw inkomen.
• Verliezen uit zakelijke beleggingen kunnen worden afgetrokken van de bedrijfswinst, waardoor u mogelijk minder belasting betaalt.
• Geschikt voor zzp'ers met een groot vermogen of die een laag rendement verwachten.

Privé Beleggen:

• Uw vermogen wordt belast in box 3 op basis van een forfaitair rendement, dat kan variëren op basis van de hoogte van uw vermogen.
• U betaalt 31% inkomstenbelasting over het geschatte rendement.
• Geschikt voor zzp'ers met een klein vermogen of die een hoog rendement verwachten.

Omslagpunt
Het is cruciaal om het omslagpunt te berekenen. Dit punt bepaalt wanneer het fiscaal voordeliger is om zakelijk of privé te beleggen. Factoren zoals uw belegde vermogen, verwachte rendement, aanwezigheid van vermogen in box 3, fiscale partner, en schulden spelen hierbij een rol.

Conclusie
Het antwoord op de vraag hangt af van uw specifieke situatie. Het kan voordeliger zijn om zakelijk te beleggen als u een groot vermogen heeft of een laag rendement verwacht. Aan de andere kant kan privé beleggen voordeliger zijn voor zzp'ers met een kleiner vermogen of een hoog verwacht rendement. Het is raadzaam om professioneel advies in te winnen, bijvoorbeeld bij een accountant, boekhouder, fiscalist of financieel planner, om de beste beslissing te nemen op basis van uw individuele omstandigheden.

Beleggen in de BV biedt verschillende voordelen voor een DGA (Directeur Groot Aandeelhouder). 

1. Fiscale voordelen: Beleggen in de BV kan fiscaal voordeliger zijn, vooral bij lagere rendementen. Het werkelijk behaalde rendement binnen de BV wordt belast, waarbij de vennootschapsbelasting (VPB) een rol speelt. Afhankelijk van het rendement en de hoogte van het vermogen kan de belastingdruk in de BV gunstiger uitvallen dan de box-3-heffing bij privé beleggen.
2. Uitstel van belasting: Als ervoor gekozen wordt om het vermogen in de BV te houden en niet als dividend uit te keren, kan er uitstel van aanmerkelijkbelangheffing plaatsvinden. Dit betekent dat de belasting op uitgekeerde dividenden wordt uitgesteld.
3. Verliescompensatie: Binnen de BV kunnen eventuele verliezen op beleggingen in mindering worden gebracht op het resultaat van de BV, waardoor de belastingdruk kan worden verminderd.
4. Privacyoverwegingen: Hoewel er een nadeel is op het gebied van privacy omdat de jaarstukken van de BV openbaar worden bij de Kamer van Koophandel, kan het nog steeds financieel voordeliger zijn om in de BV te beleggen, afhankelijk van de financiële situatie en het rendementspotentieel.
5. Omslagpunt: Het is cruciaal om te begrijpen dat het omslagpunt, het rendement waarop de groei van het vermogen bij beleggen in de BV en privé gelijk is, afhankelijk is van verschillende factoren zoals de hoogte van het vermogen en andere persoonlijke omstandigheden. Voor hogere vermogens kan het omslagpunt gunstiger uitvallen voor beleggen in de BV.

Kortom, afhankelijk van de specifieke situatie, financiële doelen en verwachte rendementen kan beleggen in de BV voordeliger zijn vanuit een fiscaal perspectief. Het is essentieel om rekening te houden met alle genoemde factoren en mogelijk professioneel advies in te winnen bij het nemen van deze beslissing.

Bij Care IS beleggen we niet in individuele bedrijven maar in beleggingsfondsen. Dit zijn mandjes met daarin wel honderden verschillende aandelen of obligaties. We beleggen vervolgens uitsluitend in fondsen die rekening houden met duurzaamheid. De bedrijven die in deze fondsen zijn opgenomen, zijn dus allemaal beoordeeld op duurzaamheids-, milieu- en sociale kenmerken. 

In de fondsen waarin wij beleggen, zijn bedrijven uit alle sectoren opgenomen. Met behulp van twee verschillende methodes bewaken deze fondsen dat de bedrijven waarin ze beleggen duurzaam zijn:

(1) Uitsluitingen: de slechtst presterende bedrijven op het gebied van duurzaamheid worden uitgesloten. De rotte appels worden er als het ware uitgefilterd.

(2) Best-in-class: er wordt alleen belegd in de meest duurzame bedrijven binnen elke sector. Zo wordt er bijvoorbeeld nog steeds in bedrijven uit de oliesector belegd, maar wel in bedrijven die vooruitstrevend zijn op het gebied van duurzaamheid.

U kunt op verschillende manieren een rekening openen bij Care IS. 

Dit kunt u gemakkelijk doen via onze website. Hier kunt u gemakkelijk zelf een rekening openen. Hierbij vult u een vragenlijst in en vragen wij om een kopie van uw paspoort. Vervolgens bepaalt u zelf welk risicoprofiel u wilt. Hierbij kunt u kiezen tussen Defensief, Neutraal, Offensief en Zeer Offensief.

Wanneer uw rekening geopend is, kunt u geld storten op uw rekening. Dit kan eenvoudig naar het persoonlijke IBAN-nummer dat u zult ontvangen na het aanmaken van een rekening. 

Ten slotte zullen wij voor u beleggen en houden we uw beleggingen continu in de gaten. 

Wilt u eerst weten wat Care IS voor u kan betekenen? Dan kunt u altijd geheel vrijblijvend een kennismakingsgesprek inplannen. Ons klantteam staat u graag te woord om al uw vragen te beantwoorden. Plan een kennismakingsgesprek via deze link: https://care-is.nl/plan-kennismaking/

Voor het openen van een zakelijke rekening voor u hebben wij een aantal gegevens nodig.

• Kopie van de voor- en achterkant van uw identiteitskaart of paspoort (geen rijbewijs), waarop alle gegevens goed zichtbaar zijn. 
• Kopie van de statuten van uw onderneming
• KVK-uittreksel
• Bewijs van inschrijving in het UBO-register
• LEI-code (Heeft u nog geen LEI-code? Dan kunt u deze aanvragen bij de KvK via deze link (https://www.kvk.nl/lei/meer-over/#/selecteren-organisatie). Meer informatie over de LEI vindt u op de website van de KvK.

Voordat u een rekening kunt openen moet u een vragenlijst invullen. Het is verstandig om uw jaarrekening erbij te houden. Er worden vragen gesteld die u mogelijk wilt opzoeken in uw jaarrekening.

Heeft u een besloten vennootschap (bv) of bent u een zzp’er met een eenmanszaak? Dan kunt u ervoor kiezen om een zakelijke beleggingsrekening te openen bij Care IS. Care IS accepteert alleen Nederlandse ondernemingen. 

Dit houdt in dat wij op het moment geen c.v.’s, N.V.’s, verenigingen, stichtingen, maatschappen, v.o.f.-en, coöperaties, en kerkgenootschappen accepteren. 

Wanneer u zakelijk wilt beleggen als zzp’er met een eenmanszaak zijn er een aantal punten van belang voordat u hiermee begint. 

In uw zakelijke beleggingsrekening is het toegestaan om uw tijdelijk extra financiële middelen te investeren. Het is echter van belang om te onthouden dat middelen die blijvend overtollig zijn voor uw onderneming, niet binnen deze categorie vallen. Langdurige overtollige middelen zijn beter geschikt voor een privé beleggingsrekening.

Wanneer u ervoor kiest om uw tijdelijk extra zakelijke middelen te beleggen en daar vervolgens winst op maakt, wordt deze winst beschouwd als bedrijfsinkomen. Afhankelijk van uw totale inkomenssituatie wordt dit bedrijfsinkomen belast. Indien uw belastbaar inkomen niet meer bedraagt dan €73.031, geldt een belastingtarief van 36,93%. Echter, voor inkomens boven dit bedrag kan het belastingtarief oplopen tot €49,50%.

Samengevat: het is mogelijk om tijdelijk extra zakelijke middelen te beleggen. Maar let hierbij goed op de belastingafdracht wanneer u rendement behaalt, vooral als uw totale inkomen boven de €73.031 overschrijdt.

Let op. Deze materie is complex. Aan deze gegevens kunnen geen rechten worden ontleend. Het wordt aangeraden om advies in te winnen bij een fiscaal adviseur. 
 

Wanneer u overweegt om als BV zakelijk te beleggen, opent u een zakelijke beleggingsrekening bij Care IS. Zorg ervoor dat de rekening op naam van uw bedrijf staat.

Als u rendement behaalt met deze zakelijke beleggingen, wordt dit als winst gezien voor uw BV. Het is belangrijk om te weten dat u onbeperkt vermogen kunt opbouwen op deze manier.

Over deze winst betaalt u vennootschapsbelasting (Vpb). Voor 2024 geldt een tarief van 19% over winsten tot €200.000 en 25,8% voor winsten daarboven.

Na aftrek van vennootschapsbelasting betaalt u als aandeelhouder (als u minimaal 5% belang heeft) inkomstenbelasting in box 2. Dit tarief staat momenteel op 26,9%.

Stelt u zich eens voor: u staat op het punt om te beginnen met beleggen. Een van de eerste vragen die u zichzelf stelt, is of u dit zakelijk of privé moet doen. Care IS kan u helpen bij deze overweging.

Wanneer u via uw bedrijf, de BV, gaat beleggen, wordt het rendement belast in speciale belasting kaders: box 1 en 2. Als u ervoor kiest om privé te beleggen, wordt er een standaard rendement voor u vastgesteld en wordt u belast in box 3. Maar welke optie is nu eigenlijk voordeliger voor u?

Om het omslagpunt te bepalen, moet u rekening houden met een aantal factoren.

• De hoogte van uw vermogen
• Het verwachte rendement
• Het percentage vennootschapsbelasting
• Of u wel of geen fiscale partner heeft
• Of uw box 3 meer uit vermogen of schulden bestaat
• Het risico op een zakelijk faillissement.

Een kleine waarschuwing voor ondernemers: als u een eenmanszaak heeft, moet u voorzichtig zijn. U mag namelijk alleen zakelijk beleggen als het daadwerkelijk voor zakelijke doeleinden is. Is dat niet het geval? Dan mag u alleen beleggen via een privé rekening, waar u wordt belast over een vastgesteld rendement in box 3.

Let op. Deze materie is complex. Aan deze gegevens kunnen geen rechten worden ontleend. Het wordt aangeraden om advies in te winnen bij een fiscaal adviseur.